内容摘要：一、我国网络银行发展的现状从1998年招商银行“一网通”网络银行服务正式推出作为起点，到2008年的今天，网络银行在国内刚刚步入第10个年头。到2005年底，我国境内已有60多家银行的分支机构开展了实质性网络银行业务，互联网的飞速发展为网络银行提供了强大的基础硬件设施和庞大的用户数基础，中国的网络银行得到了快速的发展。1.用户不断增加，业务量迅速增长，发展潜力巨大。2001年，我国网络银行用户为215万，2002年为419万，2003年为835万，2004年为1758万，到2005年为2692万，2006年底中国网络银行用户达到7495万。除了表现在客户数的增长外，在交易金额方面迅速增加，我国网络银行2005年成…
内容摘要：一、我国银行网上支付现状：起步晚、手段少、业务量小我国商业银行通过国际互联网提供网上支付服务的时间并不长，业务量也较小。1998年4月，招商银行推出了网上支付业务，当时主要提供企业对企业（BtoB）的资金结算；1998年5月，招商银行与首都电子商城、深圳天虹商场等商家合作，开通企业对个人（BtoC）的网上支付业务，同期开通此项业务的还有中国银行。到1999年8月，中国建设银行也向社会推出了网上银行支付系统，其他商业银行虽也在进行系统的开发，但至今仍未推出真正的网上支付业务。总体而言，当前我国银行提供网上支付结算的手段较少，业务量在1999年9月以前也不多，9月之后招商银行推出了“银企网上行”（BtoB）和“精彩网…
内容摘要：【论文关键词】：电子银行;信用体系;网络安全【论文摘要】：电子银行的发展已经是各个国家不可回避的问题。文章分析了在我国发展电子银行的原因和制约条件，并指出我国要克服各种障碍，促进电子银行的发展。电子银行的发展已经是各个国家不可回避的问题。中国作为最大的发展中国家应该怎么做呢？是不顾其他国家的情况，只是固守自己传统的银行业务，还是跟随金融市场的发展趋势，立即停止自己的银行体系建设，追求全新的电子银行呢？下面我就来分析一下。一、发展电子银行的原因1.经济社会的发展要求一种新的支付体系与其相适应市场经济的运行机制要求资源得到有效的配置，亚当斯密的看不见的手理论告诉我们，经济领域一旦出现资源的不合理运用就会出现帕累托改进…
内容摘要：中国工商银行是世界500强中名列榜首的中资银行，拥有810万户工商企业客户和4亿多个人客户。2000年以来，工商银行先后四次被英国《银行家》、《欧洲货币》和美国《环球金融》杂志评为中国内地最佳银行。2002年英国《银行家》将工商银行网站评为2002年全球最佳金融网站；2002年美国《环球金融》杂志在首次全球和地区最佳电子银行评选中，将工商银行评选为中国最佳企业网上银行，工商银行是国内唯一获此称号的商业银行。“金融e通道”——我们共享的空间，电子银行业务已成为中国工商银行在同行业中的优势项目，也是我行大力推出的精品品牌。中国工商银行电子银行业务的重点产品有两项：电话银行和网上银行。电子银行的最大特点就是客户能够实现…
内容摘要：摘要：就风险投资与高新技术的机会主义倾向问题，讨论了引入第三方中介对双方进行信任约束的三种形式，即基于风险资本网络、高新技术评价网络、大学及研究机构的附属中介等，他们能促进双方的信任融合。关键词：风险投资高新技术信任约束风险投资往往把高新技术作为主要投资对象。在美国，70%以上的风险资本投资于高新技术领域，即一方需要以对方作支撑。不过，如果双方不信任，这种支撑就无从谈起，不幸的是双方都有机会主义倾向。为此，需要引入另外的第三方利用信任约束机制、约束力量搭建高新技术、风险投资的信任桥梁，为双方的融合准备必要条件。针对风险投资与高新技术双方的机会主义倾向，本文提出了利用风险资本网络、高新技术评价网络、大学及研究机构的…
内容摘要：摘要：当前电子政务正如火如荼地在中国展开，已成为政府改革的一种趋势，虽然电子政务建设在近几年取得了骄人的成绩，但就目前的情况来看仍存在很多问题，其中由于条块分割导致的信息孤岛、信息烟囱问题尤为突出，国家行政学院公共管理教研部教授汪玉凯在谈到2006年我国电子政务建设呈现的十大趋势时，将信息资源整合明确地列入第六大趋势中。通过探讨条块分割问题产生的原因提出相应的解决问题的办法。关键词：条块分割两网一站四库十二金信息孤岛信息烟囱资源整合1引言电子政务是指政府在国民经济和社会信息化的背景下，以提高政府办公效率，改善决策和投资环境为目标，将政府的信息发布、管理、服务、沟通功能向互联网上迁移，同时也实现政府组织结构和工作流…
内容摘要：一、农业银行渠道整合的目的与价值一份美洲银行的关于客户分析的研究报告指出：对于一家商业银行而言，只拥有活期存款账户的客户，50%会在1～2年内离开；只拥有定期存款账户的企业，30%会离开；而同时拥有定期、活期、网上银行账户的客户，最终选择离开的比率只有1～2%。这揭示出了渠道整合的价值所在：多种渠道的存在，增加了客户离开的成本，从而能够真正挽留客户。近几年来，国内各家商业银行均认识到电子银行在银行业务中的重要战略地位，纷纷采取高投入、滚动式开发的政策，推出了以网上银行、电话银行等为代表的电子银行，并在这一领域展开了新一轮的市场竞争。在国内外同业竞争日趋激烈的情况下，如果哪家银行不重视电子银行的发展，仍想依靠传统银…
内容摘要：所谓电子银行就是银行通过互联网（包括无线网络）、电信网络、有线电视网络等开放型网络、手机电话、自助银行、ATM等电子渠道向其公、私客户提供金融产品和金融服务的过程。电子银行业务在我国商业银行各项业务中占有重要的地位。其主要特点如下：1、便利易得性。电子银行之所以能够取代传统银行业务而成为当今国际金融发展的主要趋势，其主要根源就在于电子银行能够使客户方便地获得金融产品或服务。而不像传统银行业务受到营业网点和时间的限制，这既加快了银行业务办理的速度，同时也为客户提供了极大的便利。2、及时响应性。电子银行可以通过现代网络技术和先进的电子渠道与客户进行良好的沟通，及时响应客户需求，并获得相应的客户反馈…
内容摘要：特殊的经营对象——货币资金决定了商业银行经营活动的“高负债”、“高风险”的基本特征。建立并不断完善审计制度，是保证商业银行追求自身经济利洋益过程中安全、稳健运行的重要条件，也是保障存款人利益，保证市场体系有序运行与发展的必要措施。我国商业银行的审计制度正处于逐步建立并不断完善阶段，吸收国外商业银行先进经验具有重要意义。独立性是指内部控制检查与评价部门应独立于内部控制建立与执行部门，有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。独立性是金融审计的重要特点，没有独立性，其权威性难以体现，虽然各国均重视金融审计的独立性，但其程度有较大差异。美国对审计部门的作用定位很高。美国内部审计协会（InstituteofInternalA…
内容摘要：内容提要：本文依据内部审计定义，应用价值链理论方法，就内部审计监督的三大基本层面，概述了怎样通过正确的价值导向，准确的价值定位，科学的价值调控，高效的价值转化和递进的价值增值，去追求内审价值最大化的一般性理念、模式及其路径选择。关键词：锻造高效能内审价值链国际内部审计师协会（IIA）对内部审计的定义为：“内部审计是一种独立客观的保证工作与咨询活动，它以系统的、专业的方法对风险管理、控制及治理过程的有效性进行评价和改善，从而帮助组织实现其目标。”该定义准确地阐明了内部审计监督的价值功能定位；系统地涵盖了审计监督内在的价值信息、外在的价值效能和潜在的价值转化循环规律。我们认为，这种内部审计价值目标的真正实现，不是内审…
内容摘要：简介：银行业作为一个高风险行业，因其与整个社会经济生活的紧密联系和风险的高度外部性与危害性，一直是政府部门、实业界、理论界乃至平民百姓关注的焦点，而商业银行的内部审计是防范银行业风险的重要保障机制。本文对现阶段我国商业银行内部审计的现状、改进内部审计的重要性以及如何完善内部审计机制，推进商业银行全面风险管理机制的构建等问题加以探讨，以期促进我国商业银行内部审计风险管理机制的完善。就防范银行业风险而言，银行内部审计位属一线防控屏障，尽管银行监管部门的监管、存款保险制度、社会监督以及行业自律等均不失为有效的手段，但上述外部监管的防范效果最终取决于银行内部审计风险防范效能的发挥。加强内部审计风险管理机制的建设是防范银行…
内容摘要：摘要：基层人民银行单位领导干部离任，需要对其任职期间履行职责情况进行审计，并确认其承担的责任。但离任审计工作存在着离任后才审计及审计重点不突出等问题。为此，必须提高离任审计质量，做到先审计后离任，突出审计重点，注重平时全面审计与离任审计相结合，对离任者作出全面、客观、公正的评价。关键词：基层央行领导干部离任审计1999年，中国人民银行制定并出台了《领导干部离任审计制度》（以下简称《审计制度》）。《审计制定》规定，中国人民银行分支机构、重要业务部门、行属企事业单位的主要负责人离任时，由人民银行内审部门对其任职期间履行职责情况进行审计，并确认其承担的责任。领导干部提升、调动工作、离退休、辞职等离任时，由内审部门对其任…
内容摘要：摘要：为完善审计监督体制，有效防范和化解金融风险，农总行实施了审计体制改革。审计体制改革后，审计部门的独立性、权威性和超脱性会得到进一步体现，审计监督职能将会得到更好的发挥。文章指出了现阶段农业银行内部审计存在的主要问题，提出了完善农业银行审计工作的相关建议。关键词：农业银行内部审计职能作用为完善审计监督体制，有效防范和化解金融风险，按照农总行和河南省分行的有关规定，在河南省实施了审计体制改革试点。此次农业银行的审计体制改革上收了二级分行的审计职能，建立了隶属于省分行的审计派驻机构，实行对二级分行业务经营和管理的直接审计。这一举措将会使审计职能得到更好的发挥，内部审计的独立性得到充分体现，使内部审计工作更有成效。…
内容摘要：近年来，的国有严重亏损，债务／资产比高达80％以上，相应地，银行的不良资产比重越来越大，国有银行也进入了亏损的阶段。正因如此，国内外的许多学家和投资者对中国改革与增长前景的怀疑不断加重：中国的银行坏债比东南亚各国更加严重，东南亚各国陷入了危机和经济危机，中国会不会不久也会陷入危机？中国经济的“金融风险”似乎成了世界所关注的焦点问题。而在另一方面，许多人也认为，银行坏债问题已经存在好多年了，中国经济仍在增长，近期内似乎也没有陷入金融危机的危险。与此同时，从1998年起，中国政府采取了扩张性的财政政策，通过扩大财政赤字、增加发行政府债券来扩大基础设施投资。这种增加政府债务的作法，也引起了人们对中国经济金融风险的疑虑。…
内容摘要：【摘要】分析了公司治理和商业银行公司治理理论的发展状况，并建立了一个董事会和高级管理层之间的微观博弈模型，对商业银行董事会、对高级管理层的监督查处进行了理论上的分析和探讨。得出了三个基本结论：一、在适当的范围内，董事会规模越小，董事会监督高管的作用越大。二、在适当的范围内，董事会的外部董事比例越高，董事会对银行高管的惩处力度越大。三、当董事会对银行高管的非正常收入调查惩处力度比较大时，若要高管当前以股东和相关利益者利益最大化为目标进行经营，实行以高未来收入为激励的方法是可行的。【关键词】公司治理，商业银行，董事会，银行高管，外部董事，微观博弈模型一、公司治理的定义与解释公司治理有关问题的存在和性质与公司的存在和性…
内容摘要：一、当前我国商业银行对公房地产金融业务面临的形势1.房地产调控政策走向预计2007年房地产调控的关键是加强政策的执行力，政策的重点是加快住房结构调整，二是完善住房保障制度，三是大力规范市场秩序，四是继续抓好督促检查。与此同时，鉴于当前我国经济、社会矛盾的复杂性及房地产市场各主体行为的不确定性，房地产调控政策仍有—定的不确定性。2.房地产市场状况预计2007年我国房地产市场总体发展趋好，结构调整趋势进一步加大，市场差异化特征进一步明显，但市场的完善仍是一个渐进的过程。这主要表现在四个方面：一是房地产市场需求依然较旺盛；二是房地产市场投资、供给结构将有较大改善；三是房价总体涨幅将下稳回落，各细分市场的价格走势会有所分…
内容摘要：上诉人（一审原告）：中国光大银行。住所地：北京市西城区复兴门外大街6号。法定代表人：王明权，该银行董事长。委托代理人：于德彬，北京市金诚律师事务所律师。被上诉人（一审被告）：武汉市人民政府。住所地：武汉市沿江大道130号。法定代表人：李宪生，该市市长。委托代理人：郑东平，湖北郑东平律师事务所律师。委托代理人：王晖，湖北郑东平律师事务所律师。一审第三人：武汉市亚光模塑有限公司。住所地：武汉市汉阳区英武小道9号。法定代表人：李汉桥，该公司经理。一审第三人：武汉市对外贸易经济合作局。住所地：武汉市青年大道298号。法定代表人：杨德桢，该局局长。一审第三人：武汉市经济委员会。住所地：武汉市山海关路2号。法定代表人：刘龙成…
内容摘要：一、巴塞尔协议的法律框架巴塞尔委员会自成立之后，就银行监管问题陆续发布了一系列文件，具体体现出以下银行监管的原则：1、资本充足原则巴塞尔委员会于1988年制定的《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的报告》，其基本精神就是要求银行监管者根据银行承受损失的能力确定资本构成，并依其承担风险的程度规定最低资本充足比率，建立风险加权制。根据资本构成和风险权数的确定，该报告要求资本充足率，即银行总资本与总加权风险资产的比率应达到8％。此后，1988年《巴塞尔协议》又历经多次修改，并在1996年《资本协议市场风险修正案》中将市场风险也纳入资本充足监管体制。1999年6月，巴塞尔委员会又提出了《银行资本充足的新结构》，建立了新的…
内容摘要：目录一、银行监管法制的现状及透析………………………………………………（2）（一）监管法制体系的构建上存在不协调或不合理之处……………………（3）（二）监管法制的制度选择不利之处…………………………………………（4）（三）监管主体的法定权责构造存在诸多不足………………………………（5）二、完善中国银行监管法制的若干思考………………………………………（7）（一）法律、法规及规章的制定与废改要突出监管法制体系内部的协调和完备…………………………………………………………………………（7）（二）结合国情，借鉴外国立法经验，特别是那些银行监管法制行之有效的国家立法经验，使中国银行监管法制合理接纳国际通行的规则和制度………………
内容摘要：关键词:法治；不良资产处置；问题；风险；防范对策内容提要:我国商业银行在处置不良资产的过程中，存在的诸多法律问题以及这些问题所诱发的风险，应当引起极大的关注，在法治视角下厘清这些法律问题、风险及防范对策就显得更加迫切和重要。研讨了商业银行不良资产处置过程中存在的对抵债资产处置的时间问题等十二个方面的法律问题及其风险，对这些问题进行剖析，提出了建立健全不良资产处置的法律制度等九个方面的防范对策。在金融全球化的文明演进过程中，适应依法治国和市场经济建设的需要，我国商业银行加快改革和发展步伐，加大不良资产的处置力度。然而，我国商业银行在处置不良资产的过程中，存在的诸多法律问题以及这些问题所诱发的风险，应当引起极大的关注…
内容摘要：内容摘要：从银行诞生之日起，银行安全与保卫就像一对孪生子，也同时诞生了。随着经济全球化和金融国际化进程的加快，我国银行业加快市场化和金融创新步伐的同时，作为高风险行业由于诸多原因日益成为经济犯罪的首选目标，银行犯罪逐年递增，犯罪活动之猖獗，影响之大可以说居各类经济犯罪之首。不仅给国家造成巨大的经济损失而且社会影响极坏，给广大群众的生活带来强烈的不安全感，银行信用、利益受到极大的威胁。金融是国民经济的命脉，是现代经济的核心。金融安全稳定事关我国经济发展和社会稳定大局。已经引起了党中央、国务院及公安机关的高度重视，防范和打击银行犯罪刻不容缓。鉴于罪犯处于主动态势，而与犯罪斗争处于被动态势，有效地预防和调查这些犯罪，是…
内容摘要：内容提要中国于2001年11月13日加入世界贸易组织（以下简称“WTO”），WTO的统一规制本身就是不同法域下的法律理念、价值、规则的融合，从这一意义上说，金融“入世”，就是金融法律的“入世”。WTO下的《金融服务贸易协议》对我国金融服务贸易市场开放及其立法提出了新的法律性要求，加入WTO后，我国的银行市场开放将是全方位的，我国银行将面临着越来越多的挑战与竞争。在构想银行业的经营模式之前，我们有必要关注一下西方国家金融经营体制演进的历史及当今各国的发展趋势，除此之外，还必须考虑到中国的国情。采取具体措施时，可以采取折中方案，使银行实现由分业到混业的平稳过渡。在逐步取消对银行的投资限制时，可以采取银行控股公司的混业…
内容摘要：论文摘要网上银行业务，是指银行通过因特网提供的金融服务。就是借助于计算机网络技术提供信息服务和金融交易服务。具体指利用互联网技术，通过互联网站点向客户提供开户、销户、查询、对帐、转帐、信贷及投资理财等等各种形式的服务项目，使客户可以安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及个人投资等。在国外，主要是发达国家，网上银行的发展相当迅猛。网络银行完全突破了传统银行的经营模式，特别是地域和时间上的限制，所有金融业务都以数字化形式在线进行，银行与客户之间的往来全部以不见面的方式进行，不再受时间和地理的限制，各项金融业务在瞬间即可完成，巨额资金可以不受国界制约实现跨国流通，特别能使那些国际游资更疯狂地投机性地自由进出，使一…
内容摘要：论文摘要论WTO对我国银行法制变革的影响及对策一、影响我国金融法制的WTO法律框架中的主要制度。（一）国际服务贸易的一般责任与纪律。1、最惠国待遇原则是影响国内金融法律的一项重要原则。2、透明度原则将是我国金融法制革新的有力约束机制。3、国内规章及其认可的义务更进一步加重了我国金融法制变革的任务。（二）市场准入机制对我国金融法律的冲击。（三）国民待遇问题1、现有法律对外资金融机构、外国金融机构作了严格的区分。2、我国金融市场目前对外国金融服务提供者及外资金融机构的限制甚为严格。3、我国国民待遇的行政性和不确定性。二、加入WTO后我国银行法制的局限性。（一）现有银行法律在基本精神、基本原则方面与WTO法律制度的原则…
内容摘要：论文摘要网上银行业务在我国已经展开，但是国内法律法规及金融规章并未对这一新业务进行系统规制。网上银行的安全风险分配问题已经成为制约其在我国发展的“瓶颈”。网上银行的风险责任承担问题在我国也没有具体的法律规定，使客户对其敬而远之。主要论述了网上银行的安全问题，并着重的研究了由于造成的网上银行的安全风险责任的分配原则、格式化的免责条件和电脑黑客、安全证书及网络通信等几种主要的风险类型。并在此基础上试图得出关于网上银行风险分配的合理的结论，希望对我国网上银行立法特别是风险分配方面有所帮助。关键词：风险风险分配原则格式化免责条款一、引言网上银行（INTERNETBANK、INTERENTBANKING、ONLINEBAN…
内容摘要：论文摘要在中我对我国《商业银行法》第43条作出了质疑，认为第43条对解决我国金融业的问题的作用非常有限，不再适应金融业的发展。本人通过对德国综合性银行的历史和制度上的分析，认为德国综合性银行模式比美国的分业经营模式更加适合我国。关键词：综合性银行金融体系商业银行银证分业经营法理分析引言社会的稳定，在于经济的稳定繁荣；而经济的稳定，取决于金融业的稳定。同样金融业的稳定性很大程度上依赖银行系统的稳定和抵抗风险的能力，因此选择适合我国国情的银行经营模式显得尤为重要。商业银行的分业经营与混业经营一直是理论界和实务界的重大争议焦点，而混业经营已为大势所趋。混业经营也有不同的方式，大多数学者赞同我国银行业要跟随美国的发展方式…
内容摘要：内容摘要：保函是一种特殊的担保方式，在商业往来中，将贸易双方的商业信誉转化为银行信誉。保函既不同于一般的保证合同，也不同于备用信用证，因此，银行在出具保函时更应该注意降低自身风险。关键词：银行保函，见索即付保函，保函索赔条款一、银行保函的概念及主要的法律关系银行保函是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。它有以下两个特点：1.保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并…
内容摘要：银行和客户之间经常是经常存在债权债务的复合关系：一方面当客户在银行开立帐户，将钱“存入”银行时，实际上是将所有权转移给了银行，同意银行对该资金进行运用，银行是客户的债务人。当客户银行获取贷款时，银行则成了客户的债权人。在银行和客户之间，最基本的法律关系是银行和客户之间的债权债务关系。在这种债的关系中，银行和客户之间的权利及责任构成了银行与客户交往的基础。在银行和客户互为债权人的情况下，银行为降低贷款风险，往往将两个债权互为抵销。银行的这种抵销权的行使，不仅仅是为了简便清偿，而是已经成为银行保障其债权的重要方式。将就银行和客户关系中的抵销权问题做一简要论述，以有利于银行正确行使抵销权来维护其债权的安全。一、我国目前…
内容摘要：【关键词】跨国银行、监管、法学原理跨国银行的监管可大别为三类：国别监管、国际监管和内部监管。跨国银行的所有权、区位与内部化优势使其拥有得天独厚的扩张潜力和规避能力，给单一国家的金融监管增加了难度。因此实践中往往需要国别监管、国际监管和内部监管三管齐下，方能取得较好的监管效果。故以上述三大监管模式为主线，对跨国银行监管的法学原理分别进行评述。一、跨国银行国别监管的法学原理（一）东道国对跨国银行实行监管的法学原理从东道国的角度看，东道国境内的跨国银行均系外国投资者出资设立的外资银行，因而东道国对跨国银行的监管实际上也就是一国对其境内外资银行的监管。实践中，跨国银行在东道国境内的存在方式主要有以下五种：1、外国银行分行…
内容摘要：中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)的出台,引起了银行业和社会各界的广泛关注,也产生了一些疑惑:中央银行与银监会的关系应当如何安排?金融监管的效率和成本将会发生什么样的变化?而这些,又关系到现行两部银行法的走向。1995年制定的《中国人民银行法》和《商业银行法》,实施八年来,取得了积极的效果。随着市场经济改革的深入,以及加入世界贸易组织(ＷＴＯ)之后面临的新形势,两部银行法的不足亦凸现出来。根据与时俱进的指导思想,对它们作出适当的修改是十分必要的。不仅如此,为着完善银行法的体系,我认为在修订《中国人民银行法》、《商业银行法》的同时,还须制订另两部法,即《政策性银行法》、《银行业监督管理法》,通过上述修正与创…